Корректировочные операции по налогам — проводки
Здравствуйте!
Доскажите, пожалуйста, как сделать кооректировку по проводкам НДС... Вопрос удалён модератором.
А также по налогу на прибыль. были оплачены пени по налогу на прибыль. но не сделана была проводка по начислению этим пеней. Можно ли сейчас сделать эти начисления?? эти пени 2011 года. И какими проводками?
Спасибо
Доскажите, пожалуйста, как сделать кооректировку по проводкам НДС... Вопрос удалён модератором.
А также по налогу на прибыль. были оплачены пени по налогу на прибыль. но не сделана была проводка по начислению этим пеней. Можно ли сейчас сделать эти начисления?? эти пени 2011 года. И какими проводками?
Спасибо
Comments
-
Добрый день. Вопрос перемещен в раздел "Методология бухгалтерского учёта". Пожалуйста, обращайте внимание на раздел, в котором Вы размещаете вопрос. Читайте правила форума.
-
Цитата: Здравствуйте!Доскажите, пожалуйста, как сделать кооректировку по проводкам НДС...ранее была сделана не корректно проводка по взысканию НДС Д26 К68.02, а также списана с р/с эта сумма, теперь эта сумма весит на 68.02 якобы к оплате, но на самом деле ее платить не надо, как мне мне убрать эту лишнюю сумму числяющуюся на 68.02А также по налогу на прибыль. были оплачены пени по налогу на прибыль. но не сделана была проводка по начислению этим пеней. Можно ли сейчас сделать эти начисления?? эти пени 2011 года. И какими проводками?Спасибо
Добрый вечер!
По правилам форума в одной теме задается один вопрос. Вопрос, выделенный синим, надо задать в отдельной теме с более подробным описанием ситуации (что, кто и почему доначислил).
По оставшемуся вопросу: доначислить пени надо на основании соответствующего документа (требования и пр.) текущим периодом проводкой Д 91.2 К 68.4 (если пени не существенны или Ваша компания является малой), либо проводкой Д 84 К 68.4 с ретроспективным отражением последствия исправления ошибки в бухотчетности (если пени существенны и компания не является малой) - п.п. 9 и 14 ПБУ 22/2010.
