Как заполнить расчет 6-НДФЛ, если НДФЛ с зарплаты и больничного перечислен по одному платежному поручению?

Question

Добрый день! Организация выплатила сотрудникам заработную плату и больничные 14.10.2020г. Начисления за сентябрь з/п 380000,00 и б/л 59800,00, правильно заполняется 6 ндфл, если подоходный налог был перечислен с з/п и б/л 15.10.2020 полностью одной платежкой в сумме 57174,00?
Заработная плата 2 раздел 6 ндфл:
100 30.09.2020
110 14.10.2020;
120 15.10.2020
130 380000,00
140 49400,00
Больничный лист 2 раздел 6 ндфл:
100 14.10.2020
110 14.10.2020;
120 15.10.2020
130 59800,00
140 7774,00

User 1 · Answer

Цитата (Олеся Степановна):Заработная плата 2 раздел 6 ндфл:100 30.09.2020110 14.10.2020;120 15.10.2020130 380000,00140 49400,00 Верно.Цитата (Олеся Степановна):100 14.10.2020110 14.10.2020;120 15.10.2020130 59800,00140 7774,00 Неверно.Стр. 120 - 02.11.2020 (п. 6 ст. 226 НК, п. 7 ст. 6.1 НК)По стр. 120 мы отражаем не фактическую дату перечисления налога, а срок не позднее которого необходимо перечислить НДФЛ (Приказ ФНС России от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@). Для отпускных в соответствии с п. 6 ст. 226 НК, п. 7 ст. 6.1 НК это будет 02.11.2020

User 2 · Answer

geomech, спасибо большое.

User 3 · Answer

Олеся Степановна, Рада была помочь. Удачи Вам и будьте здоровы.

Как заполнить расчет 6-НДФЛ, если НДФЛ с зарплаты и больничного перечислен по одному платежному поручению?

Comments